Sposób tworzenia deklaracji VAT
Program księgowości internetowej mKsiegowa.pl ułatwi Ci przygotowanie deklaracji VAT7 i VAT7k. Deklarację utworzysz w module Księgowość -> Deklaracje VAT.
Przed przygotowaniem deklaracji VAT należy sprawdzić, czy wszystkie dokumentu zostały prawidłowo wprowadzone do systemu. Do tego celu służy wydruk rejestru VAT.
W jaki sposób wypełnić deklarację VAT7 lub VAT7k?
Program automatycznie uzupełnia większość pól deklaracji na podstawie danych programu:
Numer pola deklaracji VAT | Nazwa pola w deklaracji | Sposób wypełnienia pola deklaracji na podstawie danych zapisanych w programie | Grupa podatkowa | Kategoria VAT |
---|---|---|---|---|
1 i 9 | Identyfikator podatkowy NIP podatnika, Nazwa pełna | NIP oraz nazwa podatnika skonfigurowane w module Ustawienia -> Ustawienia ogólne | ||
7 | Cel złożenia formularza | Zaznaczony jest kwadrat złożenie deklaracji, jeżeli tworzona jest nowa deklaracja za kolejny okres; kwadrat korekta deklaracji zaznaczony jest, gdy modyfikujemy wcześniej utworzoną i zamkniętą deklarację | ||
10, 13, 15, 16, 17, 18, 19 i 20 | Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju | Wartość sprzedaży (faktury) oraz VAT należny w poszczególnych stawkach VAT; brana jest pod uwagę tylko sprzedaż dla kontrahentów, którzy mają wybraną grupę podatkową ze strefy krajowej | Krajowy | dowolna |
11 | Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju | Wartość sprzedaży faktur wystawionych kontrahentom, którzy mają wybraną grupę podatkową z Unii Europejskiej lub spoza UE (Export/Import), o ile Kategoria VAT pozycji na fakturze jest Inne Usługi. Uwaga: program nie uwzględnia pola Typ w Kartotece określającej usługi, towary i produkty. | UE lub poza UE | Inne Usługi |
12 | świadczenie usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy | Wartość sprzedaży faktur wystawionych kontrahentom, którzy mają wybraną grupę podatkową z Unii Europejskiej, o ile Kategoria VAT pozycji na fakturze jest Inne Usługi. Uwaga: program nie uwzględnia pola Typ w Kartotece określającej usługi, towary i produkty. | UE | Inne Usługi |
21 | Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów WDT | Wartość sprzedaży faktur wystawionych kontrahentom, którzy mają wybraną grupę podatkową z Unii Europejskiej, o ile Kategoria VAT pozycji na fakturze jest Inne. Uwaga: podobnie jak w przypadku sprzedaży usług, program nie uwzględnia pola Typ w Kartotece określającej usługi, towary i produkty. Faktury WDT drukowane są ze stawką 0%. | UE | Inne |
22 | Export towarów | Wartość sprzedaży faktur wystawionych kontrahentom, którzy mają wybraną grupę podatkową spoza Unii Europejskiej (Export/Import), o ile Kategoria VAT pozycji na fakturze jest Inne. Uwaga: podobnie jak w przypadku sprzedaży usług, program nie uwzględnia pola Typ w Kartotece określającej usługi, towary i produkty. | poza UE | Inne |
23, 24 | Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów WNT | Wartość zakupu (faktury) towarów od dostawców, którzy mają wybraną grupę podatkową z Unii Europejskiej. Uwaga: pole Kategoria VAT dla pozycji na fakturze może być Inne lub Odwrotne obciążenie. | UE | Inne lub Odwrotne obciążenie |
25, 26 | Import towarów podlegający rozliczeniu zgodnie z art.33a ustawy | Wartość zakupu (faktury) towarów od dostawców dla faktur, które mają pozycje z ustawioną Kategorią VAT na wartość Inne proc. upr.. Grupa podatkowa dostawcy nie ma znaczenia w tym wypadku. | wszystkie | Inne proc. upr. |
27,28 | Import usług spoza UE | Wartość zakupu usług od dostawców, którzy mają wybraną grupę podatkową spoza UE, o ile Kategoria VAT pozycji na tej fakturze jest Inne Usługi. Wartość zakupu usług oraz podatek można skorygować, w zależności od określenia miejsca świadczenia usługi, zgodnie z Art. 28b ustawy o VAT. | poza UE | Inne Usługi |
29,30 | Import usług z UE | Wartość zakupu usług od dostawców, którzy mają wybraną grupę podatkową z Unii Europejskiej, o ile Kategoria VAT pozycji na fakturze jest Inne Usługi. Wartość zakupu usług oraz podatek można skorygować, w zależności od określenia miejsca świadczenia usługi, zgodnie z Art. 28b ustawy o VAT. | UE | Inne Usługi |
31 | Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca, zgodnie z art.17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia dostawca) | Wartość sprzedaży (faktury) dla pozycji Kartoteki, które mają ustawioną Kategorię VAT na odwrotne obciążenie. Uwzględniane są również dokumenty typu Pozycje Dziennika zapisane do rejestru sprzedaży z kategorią odwrotne obciążenie. | Krajowy | Towar z Odwrotnym obciążeniem lub Usługa z Odwrotnym obciążeniem |
34, 35 | Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca, zgodnie z art.17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia nabywca) | Wartość zakupu (tylko faktury zakupu od kontrahentów z grupą podatkową Krajowy) dla pozycji Kartoteki, które mają ustawioną Kategorię VAT na odwrotne obciążenie. Uwzględniane są również dokumenty typu Pozycje Dziennika zapisane do rejestru zakupu z kategorią odwrotne obciążenie. | Krajowy | Odwrotne obciążenie |
43, 44 | Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych | Wartość zakupu dla pozycji Kartoteki, które mają ustawioną Kategorię VAT na środek trwały. Uwzględniane są również dokumenty typu Pozycje Dziennika zapisane do rejestru zakupu z kategorią środek trwały. Dodatkowo uwzglęniane są zakupy w module Środki Trwałe. | wszystkie | Środek trwały |
45, 46 | Nabycie towarów i usług pozostałych | Wartość zakupu dla pozycji Kartoteki, które mają ustawioną Kategorię VAT na Inne. Uwzględniane są również dokumenty typu Pozycje Dziennika zapisane do rejestru zakupu z kategorią Inne. | wszystkie | wszystkie kategorie oprócz Środek trwały |