Korekta kosztów po dacie zapłaty
System rozrachunków programu księgowego online mKsiegowa.pl wyposażony jest w ułatwienia korekty kosztów w związku z opóźnieniami w płatnościach. Na ekranie Przegląd Rozliczeń z Dostawcami w module Zakupy program sygnalizuje nie rozliczone faktury zakupu, które wymagają korekty podatkowej.
Konfiguracja
Domyślnie sygnalizowanie korekt kosztów po dacie wymaganej zapłaty jest wyłączone w programie.
Mechanizm można włączyć w Ustawieniach Systemowych i Księgi Głównej, w pozycji Konto Wyksięgowania Kosztów Niezapłaconych Faktur. Konto tutaj ustawione używane jest w programie do podpowiedzi konta wyksięgowania kosztów (strona Winien).
Sposób księgowania i wyksięgowania korekt
Program sygnalizuje ikonką w prawej kolumnie:
- jeżeli faktura lub jej część nie jest zapłacona przez 30 dni od terminu płatności, który nie jest dłuższy niż 60 dni
- jeżeli faktura lub jej część nie jest zapłacona przez 90 dni od daty jest zaksięgowania w koszty (dla terminu płatności > 60 dni)

Utworzenie dokumentu przeksięgowania
Po kliknięciu ikonki w prawej kolumnie program tworzy dokument typu Pozycje Dziennika. Sposób pracy z dokumentem jest taki sam jak przy zwykłym wprowadzaniu dokumentów księgowych.

Dokument można zmieniać ustalając w szczególności kwoty wyksięgowanych kosztów podatkowych oraz konta. Program wykorzystuje domyślnie konta księgowania faktury oraz po stronie Winien konto w Ustawieniach Systemowych i Księgi Głównej.
Po uzgodnieniu kont i kwot kliknij klawisz Wprowadź dokument u dołu ekranu.
Sygnalizowanie korekt podczas zapłaty dokumentów
Skorygowane koszty są sygnalizowane podczas dokonywania zapłaty i rozliczenia faktur w ekranie Płatności dla Dostawców.

Sygnalizowanie wprowadzonych korekt
Wprowadzone dokumenty przeksięgowania kosztów sygnalizowane są na ekranie Przegląd Rozliczeń z Dostawcami za pomocą ikonki . Jednocześnie pojawia się ikonka wycofania korekty w przypadku uregulowania zapłaty za fakturę

Klikając na ikonkę można podejrzeć dokument przeksięgowania kosztów jak na poniższym przykładzie:

Wycofanie wprowadzonych korekt
Za pomocą ikonki można wycofać wprowadzone korekty przez dokonanie księgowań odwrotnych. Księgowanie odwrotne jest typu Pozycje Dziennika. Na ekranie można skorygować wartość księgowania w zależności od zapłaconej kwoty faktury.
Podstawa prawna
Na temat korekty kosztów po dacie wymaganej zapłaty piszemy w naszym poradniku księgowym: